蘇財會〔2025〕25號
省各部委辦廳局，省各直屬單位，各設區(qū)市及昆山市、泰興市、沭陽縣財政局：
為做好2024年度我省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作，根據(jù)《財政部關于開展2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》（財會〔2025〕1號），結(jié)合我省實際，現(xiàn)將有關事項通知如下：
一、時間安排
（一）線上培訓
培訓分為業(yè)務培訓和填報指導培訓。2025年4月10日14:30，各單位內(nèi)控編報人員需通過掃碼方式（見附件）參加業(yè)務培訓。填報指導培訓視頻已上傳至江蘇省財政廳網(wǎng)站會計綜合管理平臺“下載專區(qū)”欄目，各單位根據(jù)需要自行下載觀看學習。
（二）啟動編報
2025年4月11日之后，可通過IE9以上、360等瀏覽器登錄“財政部統(tǒng)一報表系統(tǒng)（江蘇）”（http://tybb.jscz.gov.cn/），開展2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。用戶名為組織機構代碼@NK，組織機構代碼為統(tǒng)一社會信用代碼的第9—17位，首次登錄后需按照提醒要求進行密碼重置。
不適宜通過網(wǎng)絡方式填報的單位，請在財政部網(wǎng)站會計司頻道（http://kjs.mof.gov.cn/）“在線服務”欄目下載單機版軟件填報。
（三）開放上報
2025年5月15日之后，系統(tǒng)開放上報權限，內(nèi)部控制報告填報系統(tǒng)與部門決算報表、資產(chǎn)年報、預算一體化系統(tǒng)等同口徑數(shù)據(jù)不一致的，系統(tǒng)將會自動彈出報錯提醒，需填寫相關說明才能完成上報。
（四）審核和匯總
2025年6月10日前，各省級部門完成本級內(nèi)部控制報告的編報及所屬行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，并在填報系統(tǒng)中上傳匯總內(nèi)部控制報告的可編輯版本及經(jīng)本部門主要負責人簽章并加蓋公章的封面掃描件。各地財政部門完成對下級財政部門上報的地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告及同級行政事業(yè)單位報送的內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，并在填報系統(tǒng)中上傳匯總內(nèi)部控制報告的可編輯版本及經(jīng)本部門主要負責人簽章并加蓋公章的封面掃描件。
二、編報要求
（一）嚴密組織。各地區(qū)、各部門、各單位要高度重視，加強組織協(xié)調(diào)，層層壓實責任，參考2024年度決算報送范圍，采取有力措施，確保符合條件的行政事業(yè)單位“應報盡報”。注重溝通聯(lián)系，加大督導力度，選派工作責任心強、能力過硬的業(yè)務骨干，確保及時、準確、規(guī)范完成好內(nèi)部控制報告編報工作。
（二）規(guī)范填報。各單位應當根據(jù)2024年度內(nèi)部控制建設的實際情況、存在的問題和取得的成效，以能夠反映本單位內(nèi)部控制真實情況的相關材料為支撐，按照規(guī)范格式、科學準確編制本單位內(nèi)部控制報告，確保上傳的佐證材料與所填報內(nèi)容一致，請根據(jù)需要在“財政部統(tǒng)一報表系統(tǒng)—首頁—下載中心”下載相關材料模板，模板僅供參考。
（三）強化審核。各單位要加強對內(nèi)部控制報告的審核，重點關注報告及佐證材料附件的真實性、完整性、規(guī)范性，并在內(nèi)部控制報告中填報審核情況，未經(jīng)審核的內(nèi)部控制報告不得匯總上報。各地區(qū)、各部門要對所屬單位報送內(nèi)部控制報告進行審核，及時向所屬單位反饋審核意見，糾正發(fā)現(xiàn)的問題，不斷提高內(nèi)控報告編報質(zhì)量。各地財政局對本地區(qū)內(nèi)部控制報告組織集中會審，可采取人工智能大模型和人工審核相結(jié)合方式，對本地區(qū)內(nèi)部控制報告進行審核，進一步提高內(nèi)部控制報告審核質(zhì)效。會審內(nèi)容包括但不限于單位內(nèi)部控制組織與培訓情況、年度風險評估與內(nèi)部控制自我評價情況、內(nèi)控要求嵌入信息系統(tǒng)情況、內(nèi)部控制工作中存在的問題及解決情況等。省財政廳將適時對各地、各部門2024年度內(nèi)部控制報告編報工作進行審核。
（四）總結(jié)分析。要堅持問題導向，深入分析內(nèi)部控制報告反映出的問題，加強整改落實，不斷提升內(nèi)部控制工作成效。要總結(jié)好的經(jīng)驗做法，注重成果應用，各設區(qū)市需按單位類別（行政單位、教育事業(yè)單位、科學事業(yè)單位、文化事業(yè)單位、衛(wèi)生事業(yè)單位、其他單位）推薦報送典型案例，包括單位名稱及典型案例名稱，以上六種類別的案例每類不少于1篇。
（五）安全保密。要遵守保密規(guī)定，報告內(nèi)容涉及敏感或涉密信息的，應落實保密要求，按照規(guī)定進行脫敏脫密處理，守住安全底線。
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